财务工作总结
(财务部份)
2017年财务部在集团计划财务部和公司领导的正确领导下,认真贯彻集团年度工作会议要求,以”服务、指导、监督“为行动指南,强化财务管理,严肃地执行财务预算,严格控制各项支出,积极参与公司经营管理提合理化建议,在房地产行业被国家诸多政策的管控下,为实现公司有质量的发展,为圆满地完成集团下达的各项经营任务做出了积极的努力。回顾一年来财务工作所取得的成绩,主要体现在以下几个方面:
一、圆满地完成2017年经营目标
(一)财务指标
2017年**财务考核指标包括:营业收入,利润总额,营业收入净利润率,销售费用,具体完成情况如下表所示:
(单位:万元)
考核项目
年度经营目标
目标值
预计完成数
完成率
营业收入(万元)
91,862
77823
84.72%
利润总额(万元)
26,308
27383
104.09%
销售费用(万元)
1,562
1429
91%
营业收入净利润率
21.48%
26%
120%
1、营业收入
我司2 ……此处隐藏2222个字……家实行“营改增”、增加低税率档次、调低部分税率等一系列税改措施,降低企业税负,确保实体经济健康发展。因此2018年财务部应更加重视合理纳税,努力降低公司税负,增强企业发展后劲。主要是加强项目税务管理,做好项目税务筹划。主要是土增税的抵扣项、所得税的抵扣项和增值税进项税票的取得率方面,努力提高抵扣,降低公司税负。
2、做好土地增值税的清算
2018年需要进行土增税清缴的项目包括**城项目和**花园一期项目。为了降低**城土增税整体的税赋率,目前与税务部门初步确定纳税时间延至2018年6月以前。
(二)财务管理制度的完善
一是规范地产业务的核算,主要是成本、费用明细科目的核算口径与业务口径、预算口径进一步衔接一致,提高经营数据的可比性,便于经营分析,充分发挥会计信息在财务管理的基础作用;二是完善公司费用报销的管理规定;三是不断优化内部业务审批流程,主要是代收代缴的费用审批、付款审批等。
(三)继续加强全面预算管理
跟踪和分析公司年度考核指标完成情况,查找存在的问题,提出合理建议,成为公司领导经营管理有力决策依据,确保年度考核指标的顺利完成。
(四)提高资金管理水平
资金风险是整个财务风险的重点,资金管理也是财务管理的重中之重,需进一步加强资金风险管理,完善资金管理制度、资金收付程序,强化资金管理岗位责任,严格执行和落实各项资金管理制度和规定,将资金隐患消灭在萌芽之中,确保资金安全。
(五)财务人员的专业技能有待提高
公司财务人员还需提高自身的专业能力和业务操作能力,主要是融资筹资、投资决策及税务管理方面的专业能力,以更好的财务管理水平满足企业管理的需要。